オフショア法人アカウントとUBOに関するKYC/AML

小規模コンサルティング会社のオフショア法人アカウント開設について、まだ勉強中です。KYC/AMLの基本は理解していますが、これらのアカウントの最終受益者（UBO）に関しては、少し複雑に感じます。UBOが会社の事業拠点とは異なる法域に居住し、アカウントが第三国の銀行にある場合、書類作成に関する一般的な慣行や期待されることは何でしょうか？標準的な身元証明以外に、不審な点なく受益所有権を証明するための具体的なニュアンスはありますか？