KYC/AML para Fideicomisos Offshore y Estratificación

He estado lidiando con la incorporación de un nuevo cliente y ha traído los dolores de cabeza habituales con las estructuras offshore. Específicamente, cuando tienes un fideicomiso registrado en, digamos, BVI o Caimán, y luego ese fideicomiso posee intereses en varias entidades privadas que luego, finalmente, poseen los activos reales o el negocio operativo.

Mi pregunta es, ¿cuál es su enfoque práctico para atravesar estas capas para KYC/AML? Estamos hablando de identificar a los beneficiarios finales (UBOs) aquí. La documentación puede ser exhaustiva y, a veces, deliberadamente opaca. ¿Cuáles son las banderas rojas comunes que buscan más allá del 'riesgo país' estándar asociado con la jurisdicción misma? ¿Hay tipos específicos de disposiciones fiduciarias o resoluciones corporativas que les activan las alarmas? ¿Y cómo equilibran la expectativa regulatoria de 'medidas razonables' con los límites prácticos de lo que realmente se puede descubrir sin contratar a un investigador privado para cada caso? Parece una batalla constante entre los ideales de cumplimiento y la realidad operativa, especialmente con firmas más pequeñas que carecen de los recursos de los grandes bancos.